农银瑞康6个月持有混合: 农银汇理瑞康6个月持有期混合型证券投资基金2024年年度报告

农银汇理瑞康 6 个月持有期混合型证券    投资基金 2024 年年度报告    基金管理人：农银汇理基金管理有限公司    基金托管人：中信银行股份有限公司    送出日期：2025 年 3 月 28 日                           农银汇理瑞康 6 个月持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告   基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以 上独立董事签字同意，并由董事长签发。   基金托管人中信银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2025 年 3 月 24 日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。   基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。   基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。   本报告期自 2024 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。                            第 2 页 共 55 页                                    农银汇理瑞康 6 个月持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告                                    第 3 页 共 55 页                                   农银汇理瑞康 6 个月持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告                                   第 4 页 共 55 页                          农银汇理瑞康 6 个月持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告                         §2 基金简介 基金名称         农银汇理瑞康 6 个月持有期混合型证券投资基金 基金简称         农银瑞康 6 个月持有混合 基金主代码        012430 基金运作方式       契约型开放式 基金合同生效日      2021 年 7 月 20 日 基金管理人        农银汇理基金管理有限公司 基金托管人        中信银行股份有限公司 报告期末基金份额总额   45,907,327.88 份 基金合同存续期      不定期 投资目标            本基金通过积极把握尖端科技主题的投资机会，精选相关上市公司，                 在严格控制风险和保持良好流动性的前提下，力争实现基金资产的                 长期稳定增值。 投资策略            1、大类资产配置策略    本基金基于对宏观经济、政策面、市场                 面等因素的综合分析，结合对股票、债券、现金等大类资产的收益                 特征的前瞻性研究，形成对各类别资产未来表现的预判，在严格控                 制投资组合风险的前提下，确定和调整基金资产中股票、债券、货                 币市场工具以及其他金融工具的配置比例。     2、股票投资策略                 本基金首先界定尖端科技主题相关上市公司，再将定性分析和定量                 分析相结合，对反映公司质量和增长潜力的指标进行综合评估，甄                 选优质上市公司股票。   3、债券投资策略    本基金债券投资                 将以优化流动性管理、分散投资风险为主要目标，同时根据需要进                 行积极操作，以提高基金收益。    4、权证投资策略   本基金                 将从权证标的证券基本面、权证定价合理性、权证隐含波动率等多                 个角度对拟投资的权证进行分析，以有利于资产增值为原则，加强                 风险控制，谨慎参与投资。    5、资产支持证券投资策略    本                 基金将通过对宏观经济、提前偿还率、资产池结构以及资产池资产                 所在行业景气变化等因素的研究，预测资产池未来现金流变化，并                 通过研究标的证券发行条款，预测提前偿还率变化对标的证券的久                 期与收益率的影响。同时，管理人将密切关注流动性对标的证券收                 益率的影响，综合运用久期管理、收益率曲线、个券选择以及把握                 市场交易机会等积极策略，在严格控制风险的情况下，结合信用研                 究和流动性管理，选择风险调整后收益高的品种进行投资，以期获                 得长期稳定收益。   6、股指期货投资策略    本基金在股指期                 货的投资中将通过对证券市场和期货市场运行趋势的研究，采用流                 动性好、交易活跃的期货合约，并充分考虑股指期货的收益性、流                 动性及风险性特征，主要遵循避险和有效管理两项策略和原则：   （1）                 避险：在市场风险大幅累积时，减小基金投资组合因市场下跌而遭                 受的市场风险；（2）有效管理：利用股指期货流动性好、交易成本                 低等特点，通过股指期货对投资组合的仓位进行及时调整，提高投                          第 5 页 共 55 页                                     农银汇理瑞康 6 个月持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告                           资组合的运作效率。 业绩比较基准                    中证 800 指数收益率×65%＋中证全债指数收益率×35% 风险收益特征                    本基金为混合型基金，其预期风险和预期收益水平高于货币型基金、                           债券型基金，低于股票型基金。           项目                        基金管理人                          基金托管人 名称                    农银汇理基金管理有限公司                        中信银行股份有限公司           姓名          翟爱东                                 滕菲菲 信息披露           联系电话        021-61095588                        4006800000  负责人           电子邮箱        xuxin@abc-ca.com                    tengfeifei@citicbank.com 客户服务电话                021-61095599                        95558 传真                    021-61095556                        010-85230024 注册地址                  中国（上海）自由贸易试验区银                      北京市朝阳区光华路 10 号院 1                       城路 9 号 50 层                         号楼 6-30 层、32-42 层 办公地址                  中国（上海）自由贸易试验区银                      北京市朝阳区光华路 10 号院 1                       城路 9 号 50 层                         号楼 6-30 层、32-42 层 邮政编码                  200120                              100020 法定代表人                 黄涛                                  方合英 本基金选定的信息披露报纸名称                         上海证券报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网                                        http://www.abc-ca.com 址 基金年度报告备置地点                             中国（上海）自由贸易试验区银城路 9 号 50 层      项目                   名称                                    办公地址                德勤华永会计师事务所（特殊 会计师事务所                                     上海市延安东路 222 号外滩中心 30 楼                普通合伙） 注册登记机构         农银汇理基金管理有限公司                中国（上海）自由贸易试验区银城路 9 号 50 层            §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况                                                                    金额单位：人民币元 间数据和             2024 年                     2023 年                       2022 年 指标 本期已实                   -1,104,585.22                    985,579.56              6,700,974.73 现收益 本期利润               2,767,056.03               2,011,648.87                -2,017,925.18 加权平均 基金份额                       0.0560                     0.0265                      -0.0111 本期利润                                     第 6 页 共 55 页                                 农银汇理瑞康 6 个月持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告 本期加权 平均净值                   5.37%                     2.55%                      -1.10% 利润率 本期基金 份额净值                   5.48%                     0.86%                      -0.56% 增长率 末数据和         2024 年末                   2023 年末                    2022 年末 指标 期末可供 分配利润 期末可供 分配基金                   0.0322                    0.0252                     0.0165 份额利润 期末基金 资产净值 期末基金 份额净值 计期末指         2024 年末                   2023 年末                    2022 年末 标 基金份额 累计净值                   8.14%                     2.52%                       1.65% 增长率 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 低于所列数字。 数。表中的“期末”均指本报告期最后一日，即 12 月 31 日。               份额净       份额净值                     业绩比较基准                                     业绩比较基       阶段      值增长       增长率标                     收益率标准差           ①－③      ②－④                                     准收益率③               率①         准差②                       ④    过去三个月       0.43%        0.60%        2.61%            0.20%   -2.18%    0.40%    过去六个月       3.45%        0.52%        5.40%            0.17%   -1.95%    0.35%     过去一年       5.48%        0.47%        9.62%            0.14%   -4.14%    0.33%     过去三年       5.79%        0.36%       14.43%            0.12%   -8.64%    0.24%                                 第 7 页 共 55 页                        农银汇理瑞康 6 个月持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告 自基金合同生效起    至今      收益率变动的比较 注：本基金的投资组合比例为:股票资产占基金资产的比例为 0%-30%,同业存单的投资占基金资产 的比例合计不超过 20%。每个交易日日终在扣除股指期货合约和国债期货合约需缴纳的交易保证 金后,保持现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%,其中现金不包括结 算备付金,存出保证金,应收申购款等。本基金投资于主体评级在 AA 及以上级别的信用债,其中 AAA 级的信用债占总体信用债投资比例不低于总体信用债投资比例的 50%,AA+级的信用债占总体信用 债投资比例为 0-50%,AA 级的信用债占总体信用债投资比例为 0-20%。相关资信评级机构需取得相 关监管机构评级业务的许可。本基金投资可交换债券和可转换债券合计比例不超过基金资产的 资产配置比例进行调整。本基金的建仓期为自基金合同生效日(2021 年 7 月 20 日)起 6 个月，建 仓期满时，本基金各项投资比例已达到基金合同规定的投资比例。                        第 8 页 共 55 页                      农银汇理瑞康 6 个月持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告      比较 注：基金合同生效当年净值增长率及业绩比较基准收益率按照实际存续期计算，未按整个自然年 度折算。   本基金过去三年无利润分配。                     §4 管理人报告   农银汇理基金管理有限公司成立于 2008 年 3 月 18 日，是中法合资的有限责任公司。公司注 册资本为人民币壹拾柒亿伍仟万零壹元，其中中国农业银行股份有限公司出资比例为 51.67％， 东方汇理资产管理公司出资比例为 33.33％，中铝资本控股有限公司出资比例为 15％。公司办公 地址为中国（上海）自由贸易试验区银城路 9 号 50 层。公司法定代表人为黄涛先生。   截止 2024 年 12 月 31 日，公司共管理 84 只开放式基金，分别为农银汇理行业成长混合型证 券投资基金、农银汇理恒久增利债券型证券投资基金、农银汇理平衡双利混合型证券投资基金、 农银汇理策略价值混合型证券投资基金、农银汇理中小盘混合型证券投资基金、农银汇理大盘蓝 筹混合型证券投资基金、农银汇理货币市场证券投资基金、农银汇理沪深 300 指数证券投资基金、 农银汇理增强收益债券型证券投资基金、农银汇理策略精选混合型证券投资基金、农银汇理中证                       第 9 页 共 55 页                    农银汇理瑞康 6 个月持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告 投资基金、农银汇理金聚高等级债券型证券投资基金、农银汇理低估值高增长混合型证券投资基 金、农银汇理行业领先混合型证券投资基金、农银汇理区间收益灵活配置混合型证券投资基金、 农银汇理研究精选灵活配置混合型证券投资基金、农银汇理金汇债券型证券投资基金、农银汇理 红利日结货币市场基金、农银汇理医疗保健主题股票型证券投资基金、农银汇理主题轮动灵活配 置混合型证券投资基金、农银汇理信息传媒主题股票型证券投资基金、农银汇理工业 4.0 灵活配 置混合型证券投资基金、农银汇理天天利货币市场基金、农银汇理现代农业加灵活配置混合型证 券投资基金、农银汇理新能源主题灵活配置混合型证券投资基金、农银汇理国企改革灵活配置混 合型证券投资基金、农银汇理金丰一年定期开放债券型证券投资基金、农银汇理金穗纯债 3 个月 定期开放债券型发起式证券投资基金、农银汇理日日鑫交易型货币市场基金、农银汇理尖端科技 灵活配置混合型证券投资基金、农银汇理中国优势灵活配置混合型证券投资基金、农银汇理研究 驱动灵活配置混合型证券投资基金、农银汇理量化智慧动力混合型证券投资基金、农银汇理金鑫 汇理金禄债券型证券投资基金、农银汇理海棠三年定期开放混合型证券投资基金、农银汇理丰泽 三年定期开放债券型证券投资基金、农银养老目标日期 2035 三年持有期混合型发起式基金中基金 （FOF）、农银汇理金盈债券型证券投资基金、农银汇理金益债券型证券投资基金、农银汇理丰盈 三年定期开放债券型证券投资基金、农银汇理彭博 1-3 年中国利率债指数证券投资基金、农银汇 理金祺一年定期开放债券型发起式证券投资基金、农银汇理创新医疗混合型证券投资基金、农银 汇理策略趋势混合型证券投资基金、农银汇理智增一年定期开放混合型证券投资基金、农银养老 目标日期 2045 五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）                               、农银汇理金润一年定期开放债券型发 起式证券投资基金、农银汇理策略收益一年持有期混合型证券投资基金、农银汇理新兴消费股票 型证券投资基金、农银汇理安瑞一年持有期混合型基金中基金（FOF）、农银汇理金玉债券型证券 投资基金、农银汇理金盛债券型证券投资基金、农银汇理瑞康 6 个月持有期混合型证券投资基金、 农银汇理中证新华社民族品牌工程指数证券投资基金、农银汇理创新成长混合型证券投资基金、 农银汇理悦利债券型证券投资基金、农银汇理均衡收益混合型证券投资基金、农银汇理金穗优选 汇理金鸿短债债券型证券投资基金、农银汇理绿色能源精选混合型证券投资基金、农银汇理专精 特新混合型证券投资基金、农银汇理双利回报债券型证券投资基金、农银汇理金耀 3 个月定期开 放债券型证券投资基金、农银汇理品质农业股票型证券投资基金、农银汇理瑞泽添利债券型证券 投资基金、农银汇理鑫享稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金（FOF）                                   、农银汇理景气优选 混合型证券投资基金、农银汇理瑞云增益 6 个月持有期混合型证券投资基金、农银汇理中证 1000                    第 10 页 共 55 页                              农银汇理瑞康 6 个月持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告 指数增强型证券投资基金、农银汇理均衡优选混合型证券投资基金、农银汇理金恒债券型证券投 资基金、农银汇理瑞益一年持有期混合型证券投资基金、农银汇理金季三个月持有期债券型发起 式证券投资基金、农银汇理国企优选混合型证券投资基金、农银汇理金泽 60 天持有期债券型证券 投资基金、农银汇理先进制造混合型证券投资基金、农银汇理金瑞利率债债券型证券投资基金、 农银汇理红利甄选混合型证券投资基金、农银汇理中证同业存单 AAA 指数 7 天持有期证券投资基 金。              任本基金的基金经理               （助理）期限             证券从 姓名    职务                                         说明                                  业年限              任职日期       离任日期      本基金的                                          历任中国农业银行股份有限公司金融市场      基 金 经 郭振           2021 年 7                    部风险管理、研究及高级交易员岗位，现      理、公司                -      10 年 宇            月 20 日                      任农银汇理基金管理有限公司固定收益部      固定收益                                          总经理及基金经理。      部总经理 注：1、任职、离任日期是指公司作出决定之日，基金成立时担任基金经理和经理助理的任职日期 为基金合同生效日。 规定的从业情况，也包括在其他金融机构从事证券投资研究等业务。   报告期末，本基金基金经理不存在兼任私募资产管理计划投资经理的情况。   本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金销售机构 监督管理办法》、        《公开募集证券投资基金运作管理办法》                         、基金合同和其他有关法律法规、监管部 门的相关规定，依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产。报告期内，本 基金管理人不存在损害基金份额持有人利益的行为。   本基金管理人依据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规，制定了《农 银汇理基金管理有限公司公平交易管理办法》，明确各部门的职责以及公平交易控制的内容、方法。   本基金管理人通过事前识别、事中控制、事后检查三个步骤来保证公平交易。事前识别的任 务是制定制度和业务流程、设置系统控制项以强制执行公平交易和防范反向交易；事中控制的工 作是确保公司授权、研究、投资、交易等行为控制在事前设定的范围之内，各项业务操作根据制                              第 11 页 共 55 页                     农银汇理瑞康 6 个月持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告 度和业务流程进行；事后检查公司投资行为与事前设定的流程、限额等有无偏差，编制投资组合 公平交易报告，分析事中控制的效果，并将评价结果报告风险管理委员会。   报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法 规和公司内部公平交易制度的规定，通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行，确 保旗下管理的所有投资组合得到公平对待。   本报告期内，上述公平交易制度和控制方法总体执行情况良好，通过对交易价差做专项分析， 未发现旗下投资组合之间存在不公平交易的现象。   报告期内未发现本基金存在异常交易行为。   未发生本基金参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成 交量的 5%的情况。 维持整体宽松。债券收益率整体大幅下行，超长端表现更优。但 9 月底中央开始转变政策基调， 从稳健转变为积极，风险偏好大幅抬升，债市出现一定扰动，但随着基本面的改善仍然有限，市 场对于经济的信心仍然不足，收益率年底再度下行。权益市场 9 月前整体疲软，但在政策基调转 变后，市场信心有所修复。组合操作方面，整体维持中性偏高的久期策略，但其中也跟随政策的 变化灵活调整，把握了部分交易机会，也跟随市场遭受了一定程度的回撤，如 9 月底对政策基调 转变的应变不足等；权益资产主要以均衡配置策略为主，组合逐步转变为红利+科技的哑铃型策略。   截至本报告期末本基金份额净值为 1.0814 元；本报告期基金份额净值增长率为 5.48%，业绩 比较基准收益率为 9.62%。   展望 2025 年，经济低位企稳，利率仍将处于较低水平，但短期可能受风险偏好及政策态度转 变影响有所波动。组合计划整体维持中性久期仓位，加大久期的波动区间，增加区间操作，争取 在震荡市场中获取超额收益。权益继续以结构性策略为主，根据市场热点灵活切换结构。   公司建立了比较完善的监察稽核制度和组织结构。公司督察长组织指导对基金包括本基金的                     第 12 页 共 55 页                        农银汇理瑞康 6 个月持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告 监察稽核工作，监察稽核部具体监督检查基金运作的合法合规情况及公司内部风险控制情况，并 向公司总经理报告。公司风险管理与内部控制委员会批准适用本基金的风险管理措施，定期回顾 执行情况，并由风险控制部实施日常监控。督察长及监察稽核部对其他部门及人员执行业务进行 稽核检查，督促其合规运作、加强风险控制。督察长定期编制监察稽核报告，提交总经理和董事 会成员收阅。报告期内，公司监察稽核体系运行顺利，本基金没有出现违反法律规定的事项，有 效的保证了本基金的合规运作。   本报告期内，本基金的监察稽核主要工作情况如下：   （1）全面开展基金运作稽核工作，防范内幕交易，确保基金投资的独立性、公平性及合规性   主要措施有：严格执行集中交易制度，确保研究、投资决策和交易隔离；严格检查基金的投 资决策、研究支持、交易过程是否符合规定的程序。通过以上措施，保证了投资遵循既定的投资 决策程序与业务流程，保证了基金投资组合及个股投资符合比例控制的要求。   （2）修订内部管理制度，完善投资业务流程   根据监管机关的规定，更新公司内部投资管理制度，不断加强内部流程控制，动态作出各项 合规提示，防范投资风险。   本基金管理人将一如既往地遵循诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提高 合规与稽核工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，为基金持有人谋求最大利益。   根据财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则》、于 2022 年 7 月 1 日颁 布的《资产管理产品相关会计处理规定》（财会202214 号)、中国证券投资基金业协会于 2012 年颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》                    、中国证券监督管理委员会颁布的《关于证券投资基 金执行〈企业会计准则〉有关衔接事宜的通知》（证监会计字200715 号）、《中国证监会关于证 券投资基金估值业务的指导意见》（证监会公告201713 号）、中国证券投资基金业协会于 2022 年 12 月 30 日发布的《关于固定收益品种的估值处理标准》等文件，本公司制订了证券投资基金 估值政策和程序，并设立了估值委员会。   公司参与基金估值的机构及人员职责：公司估值委员会负责本公司估值政策和程序的制定和 解释，并定期对估值政策和程序进行评价，在发生影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况、 以及当本公司旗下的证券投资基金在采用新投资策略或投资新品种时，估值委员会应评价现有估 值政策和程序的适用性，必要时及时进行修订。公司运营部根据相关基金《基金合同》、《招募说 明书》等文件关于估值的约定及公司估值政策和程序进行日常估值。基金经理根据市场环境的变 化，书面提示公司风险控制部和运营部测算投资品种潜在估值调整对基金资产净值的影响可能达                        第 13 页 共 55 页                              农银汇理瑞康 6 个月持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告 到的程度。风险控制部提交测算结果给运营部，运营部参考测算结果对估值调整进行试算，并根 据估值政策决定是否向估值委员会提议采用新的估值方法。公司监察稽核部对上述过程进行监督， 根据法规进行披露。   以上参与估值流程各方为公司各部门人员，均具有基金从业资格，具有丰富的基金从业经验 和相关专业胜任能力，且之间不存在任何重大利益冲突。基金经理的代表作为公司估值委员会委 员，可以提议测算某一投资品种的估值调整影响，并有权投票表决有关议案。基金经理有影响具 体证券估值的利益需求，但是公司的制度和组织结构约束和限制了其影响程度，如估值委员会表 决时，其仅有一票表决权，遵守少数服从多数的原则。   本公司未签约与估值相关的定价服务。   本基金本报告期内未进行利润分配，符合相关法律法规的规定及基金合同的约定。   本基金从 2024 年 6 月 17 日至 2024 年 7 月 25 日及从 2024 年 10 月 11 日至 2024 年 12 月 2 日，连续 20 个工作日以上出现基金资产净值低于 5000 万的情形，根据 2014 年 8 月 8 日生效的《公 开募集证券投资基金运作管理办法》第四十一条规定的条件，予以披露。                            §5 托管人报告   作为本基金的托管人，中信银行严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关 法律法规、基金合同和托管协议的规定，对农银汇理瑞康 6 个月持有期混合型证券投资基金报告 期的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，履行了托管人的义务，不存在 任何损害基金份额持有人利益的行为。   本托管人认为，农银汇理基金管理有限公司在农银汇理瑞康 6 个月持有期混合型证券投资基 金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配 等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《中华人民共和国 证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。   本托管人认为，农银汇理基金管理有限公司的信息披露事务符合《公开募集证券投资基金信 息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的报告期内的财务指标、                              第 14 页 共 55 页                      农银汇理瑞康 6 个月持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告 净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损 害基金持有人利益的行为。                      §6 审计报告 财务报表是否经过审计       是 审计意见类型           标准无保留意见 审计报告编号           德师报(审)字(25)第 P02807 号 审计报告标题           审计报告 审计报告收件人          农银汇理瑞康 6 个月持有期混合型证券投资基金全体持有人                  我们审计了农银汇理瑞康 6 个月持有期混合型证券投资基金                  的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的资产负债表，2024                  年度的利润表、净资产变动表以及相关财务报表附注。                  我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准 审计意见                  则和中国证券监督管理委员会发布的关于基金行业实务操作                  的有关规定编制，公允反映了农银汇理瑞康 6 个月持有期混                  合型证券投资基金 2024 年 12 月 31 日的财务状况以及 2024                  年度的经营成果和净资产变动情况。                  我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。                  审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一                  步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职 形成审计意见的基础        业道德守则，我们独立于农银汇理瑞康 6 个月持有期混合型                  证券投资基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相                  信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见                  提供了基础。 强调事项             - 其他事项             -                  农银汇理基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理                  层对其他信息负责。其他信息包括农银汇理瑞康 6 个月持有                  期混合型证券投资基金年度报告中涵盖的信息，但不包括财                  务报表和我们的审计报告。                  我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不                  对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 其他信息                  结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，                  在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过                  程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。                  基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错                  报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要                  报告。 管理层和治理层对财务报表的责   基金管理人管理层负责按照企业会计准则和中国证券监督管 任                理委员会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制财务                      第 15 页 共 55 页                   农银汇理瑞康 6 个月持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告                  报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部                  控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错                  报。                  在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估农银汇理瑞                  康 6 个月持有期混合型证券投资基金的持续经营能力，披露                  与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除                  非基金管理人管理层计划清算农银汇理瑞康 6 个月持有期混                  合型证券投资基金、终止运营或别无其他现实的选择。                  基金管理人治理层负责监督农银汇理瑞康 6 个月持有期混合                  型证券投资基金的财务报告过程。                  我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导                  致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报                  告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则                  执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于                  舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影                  响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认                  为错报是重大的。                  在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，                  并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：                  (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风                  险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适                  当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉                  及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，                  未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于                  错误导致的重大错报的风险。                  (2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但 注册会计师对财务报表审计的责   目的并非对内部控制的有效性发表意见。 任                (3)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会                  计估计及相关披露的合理性。                  (4)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结                  论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对农银汇理瑞                  康 6 个月持有期混合型证券投资基金持续经营能力产生重大                  疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我                  们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审                  计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果                  披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于                  截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可                  能导致农银汇理瑞康 6 个月持有期混合型证券投资基金不能                  持续经营。                  (5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评                  价财务报表是否公允反映相关交易和事项。                  我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重                  大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出                  的值得关注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称        德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)                   第 16 页 共 55 页                               农银汇理瑞康 6 个月持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告 注册会计师的姓名                  史曼                          孙碧薇 会计师事务所的地址                 上海市延安东路 222 号外滩中心 30 楼 审计报告日期                    2025 年 3 月 28 日                           §7 年度财务报表 会计主体：农银汇理瑞康 6 个月持有期混合型证券投资基金 报告截止日：2024 年 12 月 31 日                                                                 单位：人民币元                                          本期末                     上年度末         资 产              附注号 资 产： 货币资金                     7.4.7.1              165,035.83            219,224.11 结算备付金                                         159,923.31            803,538.10 存出保证金                                           2,975.67              8,624.76 交易性金融资产                  7.4.7.2            60,235,146.47        63,200,758.74 其中：股票投资                                     14,444,462.24        15,949,260.00     基金投资                                               -                       -     债券投资                                    45,790,684.23        47,251,498.74     资产支持证券投资                                           -                       -     贵金属投资                                              -                       -     其他投资                                               -                       - 衍生金融资产                   7.4.7.3                       -                       - 买入返售金融资产                 7.4.7.4                       -            600,000.00 债权投资                     7.4.7.5                       -                       - 其中：债券投资                                                -                       -     资产支持证券投资                                           -                       -     其他投资                                               -                       - 其他债权投资                   7.4.7.6                       -                       - 其他权益工具投资                 7.4.7.7                       -                       - 应收清算款                                                  -            193,856.06 应收股利                                                   -                       - 应收申购款                                         512,314.26             20,183.85 递延所得税资产                                                -                       - 其他资产                     7.4.7.8                       -                       - 资产总计                                        61,075,395.54        65,046,185.62                                          本期末                     上年度末      负债和净资产              附注号 负 债： 短期借款                                                   -                       - 交易性金融负债                                                -                       - 衍生金融负债                   7.4.7.3                       -                       -                              第 17 页 共 55 页                                  农银汇理瑞康 6 个月持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告 卖出回购金融资产款                                    11,099,249.55               4,999,533.74 应付清算款                                               1,500.90               114,937.37 应付赎回款                                             194,786.78               266,632.25 应付管理人报酬                                            25,332.19                30,638.89 应付托管费                                               4,222.02                 5,106.48 应付销售服务费                                                    -                       - 应付投资顾问费                                                    -                       - 应交税费                                                  118.49                   162.34 应付利润                                                       -                       - 递延所得税负债                                                    -                       - 其他负债                     7.4.7.9                  105,394.78               161,301.70 负债合计                                         11,430,604.71               5,578,312.77 净资产： 实收基金                     7.4.7.10            45,907,327.88              58,004,602.67 其他综合收益                   7.4.7.11                          -                       - 未分配利润                    7.4.7.12                3,737,462.95            1,463,270.18 净资产合计                                        49,644,790.83              59,467,872.85 负债和净资产总计                                     61,075,395.54              65,046,185.62 注： 报告截止日 2024 年 12 月 31 日，基金份额净值 1.0814 元，基金份额总额 45,907,327.88 份。 会计主体：农银汇理瑞康 6 个月持有期混合型证券投资基金 本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                                                                        单位：人民币元                                              本期                    上年度可比期间        项 目             附注号          2024 年 1 月 1 日至 2024        2023 年 1 月 1 日至 2023                                          年 12 月 31 日                 年 12 月 31 日 一、营业总收入                                      3,404,292.47                2,926,936.72 其中：存款利息收入             7.4.7.13                      8,584.30               14,694.20      债券利息收入                                                -                       -      资产支持证券利息                                                            -                       - 收入      买入返售金融资产 收入      其他利息收入                                                -                       -                                                  -512,519.03             1,812,911.57 填列） 其中：股票投资收益             7.4.7.14              -3,949,362.45               -1,670,043.97      基金投资收益                                                -                       -      债券投资收益           7.4.7.15               3,184,551.42                3,221,846.45                                  第 18 页 共 55 页                                  农银汇理瑞康 6 个月持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告      资产支持证券投资 收益      贵金属投资收益          7.4.7.17                           -               -      衍生工具收益           7.4.7.18                           -               -      股利收益             7.4.7.19                   252,292.00     261,109.09    以摊余成本计量的 金融资产终止确认产生的                                              -               - 收益      其他投资收益                                              -               - 失以“-”号填列）                                                          -               - 号填列） 号填列） 减：二、营业总支出                                        637,236.44     915,287.85 其中：暂估管理人报酬                                               -               - 其中：卖出回购金融资产 支出 三、利润总额（亏损总额 以“-”号填列） 减：所得税费用                                                  -               - 四、净利润（净亏损以“-” 号填列） 五、其他综合收益的税后                                                          -               - 净额 六、综合收益总额                                     2,767,056.03      2,011,648.87 会计主体：农银汇理瑞康 6 个月持有期混合型证券投资基金 本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                                                                单位：人民币元                                           本期      项目                     2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                 实收基金             其他综合收益            未分配利润       净资产合计                                  第 19 页 共 55 页                                 农银汇理瑞康 6 个月持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告 一、上期期末净 资产 加：会计政策变                          -                 -               -                 - 更     前期差错更                          -                 -               -                 - 正     其他                   -                 -               -                 - 二、本期期初净 资产 三、本期增减变 动额（减少以“-” -12,097,274.79                   -     2,274,192.77     -9,823,082.02 号填列） （一）、综合收益                          -                 -     2,767,056.03      2,767,056.03 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数       -12,097,274.79                -      -492,863.26    -12,590,138.05 （净资产减少以 “-”号填列） 其中：1.基金申 购款              -24,115,534.91                -    -1,072,071.72    -25,187,606.63 回款 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净                          -                 -               -                 - 资产变动（净资 产减少以“-”号 填列） （四）、其他综合 收益结转留存收                  -                 -               -                 - 益 四、本期期末净 资产                                         上年度可比期间      项目                       2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日                实收基金            其他综合收益           未分配利润             净资产合计 一、上期期末净 资产 加：会计政策变                          -                 -               -                 - 更     前期差错更                          -                 -               -                 - 正                                第 20 页 共 55 页                                农银汇理瑞康 6 个月持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告    其他                    -                -               -                - 二、本期期初净 资产 三、本期增减变 动额（减少以“-” -56,114,038.93                  -      -417,153.57   -56,531,192.50 号填列） （一）、综合收益                          -                -     2,011,648.87     2,011,648.87 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数       -56,114,038.93               -    -2,428,802.44   -58,542,841.37 （净资产减少以 “-”号填列） 其中：1.基金申 购款              -58,463,839.47               -    -2,540,802.53   -61,004,642.00 回款 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净                          -                -               -                - 资产变动（净资 产减少以“-”号 填列） （四）、其他综合 收益结转留存收                  -                -               -                - 益 四、本期期末净 资产 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：         程昆                        毕宏燕                          丁煜琼      基金管理人负责人                 主管会计工作负责人                   会计机构负责人    农银汇理瑞康 6 个月持有期混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)系由基金管理人农银 汇理基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《农银汇理瑞康 6 个月持有期混 合型证券投资基金基金合同》(以下简称“基金合同”)及其他有关法律法规的规定，经中国证券                                第 21 页 共 55 页                      农银汇理瑞康 6 个月持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告 监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可20211619 号文批准公开募集。本基金为契 约型开放式基金，存续期限为不定期，首次设立募集基金份额为 340,024,270.91 份，经德勤华永 会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并出具了编号为德师报(验)字(21)第 00356 号验资报告。基 金合同于 2021 年 7 月 20 日正式生效。本基金的基金管理人为农银汇理基金管理有限公司，基金 托管人为中信银行股份有限公司。   根据《中华人民共和国证券投资基金法》                    、最新适用的基金合同及《农银汇理瑞康 6 个月持有 期混合型证券投资基金招募说明书》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工 具，包括国内依法发行上市的股票(包括创业板及其他经中国证监会核准、注册发行的股票)、国 债、金融债、地方政府债、公司债、企业债、可转换债券、可交换债券、央行票据、中期票据、 短期融资券、超短期融资券、债券回购、资产支持证券、同业存单、银行存款(包括协议存款、定 期存款及其他银行存款)、货币市场工具、股指期货、国债期货，以及法律法规或中国证监会允许 基金投资的其他金融工具，但须符合中国证监会相关规定。基金的投资组合为：股票资产占基金 资产的比例为 0%-30%，同业存单的投资占基金资产的比例合计不超过 20%。每个交易日日终在扣 除股指期货合约和国债期货合约需缴纳的交易保证金后，保持现金或者到期日在一年以内的政府 债券不低于基金资产净值的 5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基 金投资于主体评级在 AA 及以上级别的信用债，其中 AAA 级的信用债占总体信用债投资比例不低于 总体信用债投资比例的 50%，AA+级的信用债占总体信用债投资比例为 0-50%，AA 级的信用债占总 体信用债投资比例为 0-20%。相关资信评级机构需取得相关监管机构评级业务的许可。本基金投 资可交换债券和可转换债券合计比例不超过基金资产的 20%。本基金业绩比较基准为“沪深 300 指数收益率×10%+中证全债指数收益率×90%”                        。   本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本 准则》   、各项具体会计准则、            《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业 会计准则”     )、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号》                                                  、 中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指 引》、本基金基金合同和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关 规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。   本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以                      第 22 页 共 55 页                       农银汇理瑞康 6 个月持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告 及本报告期的经营成果和净资产变动情况等有关信息。   本基金的会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。   本基金的记账本位币为人民币。   根据本基金的业务模式和合同现金流量特征，本基金将所持有的金融资产在初始确认时划分 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和以摊余成本计量的金融资产，暂无金融资 产划分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。   金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础 的利息的支付，且本基金管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本基金将 该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。此类金融资产主要包括货币资金、各类应收款项、 买入返售金融资产等。   不符合分类为以摊余成本计量的金融资产以及公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金 融资产条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所 产生的金融资产计入“衍生金融资产”外，其他以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金 融资产计入“交易性金融资产”              。   本基金将持有的金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债和其他金融负债。本基金暂无分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。   其他金融负债包括各类应付款项、卖出回购金融资产款等。   本基金成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。对于以常规方式购买或出 售金融资产的，在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止确认已出售 的资产。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；以摊余成本计量的金融资产和其他 金融负债的相关交易费用计入初始确认金额；支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或 债券或资产支持证券已到付息期但尚未领取的利息，单独确认为应收项目。                       第 23 页 共 55 页                    农银汇理瑞康 6 个月持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告   以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量，公允价值变 动形成的利得或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。以摊余成本计量的 金融资产和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量，发生减值或终止确认产生 的利得或损失，计入当期损益。   本基金对分类为以摊余成本计量的金融资产以预期信用损失为基础确认损失准备。除购买或 源生的已发生信用减值的金融资产外，本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始 确认后的变动情况。若该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本基金按照相当于该金 融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；若该金融工具的信用风险自初始确认 后并未显著增加，本基金按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准 备。信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。   本基金在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损 失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形 的，本基金在当期资产负债表日按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的 损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。   本基金利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违 约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著 增加。   当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止、该金融资产已转移且其所有权上几乎所有 的风险和报酬已转移或虽然既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但 是未保留对该金融资产的控制，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平 均法于交易日结转。若本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且 保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认该被转移金融资 产，并相应确认相关负债。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负 债或其一部分。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括 转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。   公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项 负债所需支付的价格。本基金对以公允价值进行后续计量的金融资产与金融负债基于公允价值的 输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重要性，将其公允价值划分为三个层 次。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二                   第 24 页 共 55 页                    农银汇理瑞康 6 个月持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告 层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值 是相关资产或负债的不可观察输入值。本基金主要金融工具的估值原则如下： 且最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，采 用最近交易市价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市价不能真实反映公允价 值的，应对市价进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同 资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售 或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考 虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术，确定投资品种的公允价值。估值技 术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其 他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大 程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。 值委员会认为必要时，应参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，对估值进行调整，确 定公允价值。   本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认 金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产 与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。   实收基金为对外发行基金份额所对应的金额。申购、赎回、转换及红利再投资等引起的实收 基金的变动分别于上述各交易确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金 的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。   损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现平准金指 在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占净资产比例计算的金额。 损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润或累计亏损。                    第 25 页 共 55 页                         农银汇理瑞康 6 个月持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告   存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。   买入返售金融资产收入按买入返售金融资产的摊余成本在返售期内以实际利率法逐日计提。   股票投资收益为卖出股票交易日的成交总额扣除应结转的股票投资成本的差额确认。   债券投资收益包括以票面利率计算的利息以及买卖债券价差收入。除贴息债外的债券利息收 入在持有债券期内，按债券的票面价值和票面利率计算的利息扣除适用情况下由债券发行企业代 扣代缴的个人所得税后的净额，逐日确认债券利息收入。贴息债视同到期一次性还本付息的附息 债，根据其发行价、到期价和发行期限推算内含票面利率后，逐日确认债券利息收入。买卖债券 价差收入为卖出债券交易日的成交总额扣除应结转的债券投资成本、应计利息(若有)与相关交易 费用后的差额确认。   资产支持证券投资收益包括以票面利率计算的利息以及买卖资产支持证券价差收入。资产支 持证券利息收入在持有期内，按资产支持证券的票面价值和预计收益率计算的利息逐日确认资产 支持证券利息收入。在收到资产支持证券支付的款项时，其中属于证券投资收益的部分冲减应计 利息(若有)后的差额，确认资产支持证券利息收入。买卖资产支持证券价差收入为卖出资产支持 证券交易日的成交总额扣除应结转的资产支持证券投资成本、应计利息(若有)与相关交易费用后 的差额确认。   衍生工具投资收益为交易日的成交总额扣除应结转的衍生工具投资成本后的差额确认。   股利收入于除息日按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额确认，由上市公司代扣代缴的 个人所得税于卖出交易日按实际代扣代缴金额确认。   公允价值变动收益于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值 变动形成的利得或损失确认，并于相关金融资产卖出或到期时转出计入投资收益。   本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认信用损失准备。本基金 所计提的信用减值损失计入当期损益。   本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同或相关公告约定的费率和计算方法 逐日确认。                         第 26 页 共 55 页                       农银汇理瑞康 6 个月持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告      卖出回购金融资产支出，按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率(当实际利率与合同利率 差异较小时，也可以用合同利率)在回购期内逐日计提。 红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红； 单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；      本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础 确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组 成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部 分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足 一定条件的，则合并为一个经营分部。      本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。      根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股 票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： 股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等，不包括停牌、新发行未 上市、回购交易中的质押券等流通受限股票，根据《关于发布值指引(试行)>的通知》(中基协发20176 号)，在估值日按照该通知规定的流通受限股票公允价 值计算模型进行估值。 跃)等情况，根据《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》(中国证监 会公告201713 号)及《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》(中基协发 201313 号)相关规定，本基金根据情况决定使用指数收益法、可比公司法、市场价格模型法、                       第 27 页 共 55 页                       农银汇理瑞康 6 个月持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告 市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。 基协字2022566 号)所规定的固定收益品种，本基金按照相关规定,    对以公允价值计量的固定 收益品种选取第三方估值基准服务机构提供的价格数据进行估值；对以摊余成本计量的固定收益 品种使用自建或由第三方估值基准服务机构提供的预期信用损失模型参数或减值计量结果。   本基金本报告期未发生会计政策变更。   本基金本报告期未发生重大会计估计变更。   本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。   根据财税20081 号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税 201285 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财政部、税 务总局、证监会公告 2019 年第 78 号《关于继续实施全国中小企业股份转让系统挂牌公司股息红 利差别化个人所得税政策的公告》、财税2015101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税 政策有关问题的通知》、财税201636 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税 201646 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》                                      、财税2016140 号《关 于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税20172 号《关于资管产品增值 税政策有关问题的补充通知》、财税201756 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税 201790 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》、财税202339 号《关于减 半征收证券交易印花税的公告》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下： 券免征增值税；2018 年 1 月 1 日起，公开募集证券投资基金运营过程中发生的资管产品运营业务， 以基金管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。 红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不计缴企业所得税。 市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的，其股息红利所得全额计入应纳                       第 28 页 共 55 页                            农银汇理瑞康 6 个月持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告 税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限 超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。其中，对基金持有的在上海证券交易所、深圳 证券交易所挂牌交易的上市公司限售股，解禁后取得的股息红利收入，按照上述规定计算纳税， 持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。 上 述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。 缴纳印花税。自 2023 年 8 月 28 日起，出让方减按 0.05%的税率缴纳证券(股票)交易印花税。 用比例计算缴纳。                                                                    单位：人民币元                             本期末                              上年度末        项目 活期存款                               165,035.83                         219,224.11 等于：本金                              165,000.35                         219,191.66   加：应计利息                                  35.48                             32.45   减：坏账准备                                       -                                - 定期存款                                           -                                - 等于：本金                                          -                                -   加：应计利息                                       -                                -   减：坏账准备                                       -                                - 其中：存款期限 1 个月以                                                -                                - 内   存款期限 1-3 个月                                  -                                -   存款期限 3 个月以上                                  -                                - 其他存款                                           -                                - 等于：本金                                          -                                -   加：应计利息                                       -                                -   减：坏账准备                                       -                                -        合计                          165,035.83                         219,224.11                                                                    单位：人民币元                                         本期末      项目                            2024 年 12 月 31 日                   成本             应计利息               公允价值           公允价值变动 股票              15,667,876.48              -       14,444,462.24   -1,223,414.24 贵金属投资-金交所                  -               -                   -                -                            第 29 页 共 55 页                          农银汇理瑞康 6 个月持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告 黄金合约      交易所市场    18,978,761.48     83,653.33    19,306,410.81      243,996.00 债券   银行间市场    25,603,088.00    419,473.42    26,484,273.42      461,712.00      合计       44,581,849.48    503,126.75    45,790,684.23      705,708.00 资产支持证券                   -               -               -              - 基金                       -               -               -              - 其他                       -               -               -              -      合计       60,249,725.96    503,126.75    60,235,146.47     -517,706.24                                     上年度末      项目                         2023 年 12 月 31 日                 成本            应计利息            公允价值           公允价值变动 股票            19,925,471.85              -   15,949,260.00   -3,976,211.85 贵金属投资-金交所                -               -               -              - 黄金合约      交易所市场    26,597,076.18    185,486.18    26,174,386.72     -608,175.64 债券   银行间市场    20,521,960.00    360,112.02    21,077,112.02      195,040.00      合计       47,119,036.18    545,598.20    47,251,498.74     -413,135.64 资产支持证券                   -               -               -              - 基金                       -               -               -              - 其他                       -               -               -              -      合计       67,044,508.03    545,598.20    63,200,758.74   -4,389,347.49   本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。   本基金本报告期末及上年度末未持有期货合约。   本基金本报告期末及上年度末未持有黄金衍生品。                                                              单位：人民币元                                    本期末   项目                          2024 年 12 月 31 日                 账面余额                             其中：买断式逆回购 交易所市场                             -                                     - 银行间市场                             -                                     -   合计                              -                                     -                                   上年度末   项目                          第 30 页 共 55 页                           农银汇理瑞康 6 个月持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告                    账面余额                            其中：买断式逆回购 交易所市场                      600,000.00                                     - 银行间市场                              -                                      -   合计                       600,000.00                                     -   本基金本报告期末及上年度末未持有从买断式逆回购交易中取得的债券。   本基金本报告期及上年度可比期间买入返售金融资产期末余额中无资产减值准备。   本基金本报告期末及上年度末无债权投资。   本基金本报告期及上年度可比期间无债权投资减值准备。   本基金本报告期末及上年度末无其他债权投资。   本基金本报告期及上年度可比期间无其他债权投资减值准备。   本基金本报告期末及上年度末无其他权益工具投资。   本基金本报告期及上年度可比期间无其他权益工具投资。   本基金本报告期末及上年度末未持有其他各项资产。                                                            单位：人民币元                                 本期末                        上年度末         项目 应付券商交易单元保证金                                   -                           - 应付赎回费                                         -                           - 应付证券出借违约金                                     -                           - 应付交易费用                                  5,394.78                 6,301.70                           第 31 页 共 55 页                        农银汇理瑞康 6 个月持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告 其中：交易所市场                             2,933.18                      4,096.25     银行间市场                            2,461.60                      2,205.45 应付利息                                          -                          - 预提费用                               100,000.00                    155,000.00          合计                        105,394.78                    161,301.70                                                           金额单位：人民币元                                          本期          项目                2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                       基金份额（份）                             账面金额 上年度末                       58,004,602.67                     58,004,602.67 本期申购                       12,018,260.12                     12,018,260.12 本期赎回（以“-”号填列）             -24,115,534.91                    -24,115,534.91 基金拆分/份额折算前                             -                                 - 基金拆分/份额折算调整                               -                              - 本期申购                                      -                              - 本期赎回（以“-”号填列）                             -                              - 本期末                           45,907,327.88                   45,907,327.88 注：红利再投、转换入及级别调整入份额计入申购，转换出及级别调整出份额计入赎回。   本基金本报告期及上年度可比期间无其他综合收益。                                                              单位：人民币元     项目            已实现部分                未实现部分               未分配利润合计 上年度末                3,135,238.95        -1,671,968.77          1,463,270.18 加：会计政策变更                      -                      -                   -  前期差错更正                       -                      -                   -   其他                          -                      -                   - 本期期初                3,135,238.95        -1,671,968.77          1,463,270.18 本期利润               -1,104,585.22         3,871,641.25          2,767,056.03 本期基金份额交易产生                      -552,433.52              59,570.26         -492,863.26 的变动数 其中：基金申购款             511,719.87               67,488.59          579,208.46     基金赎回款          -1,064,153.39              -7,918.33       -1,072,071.72 本期已分配利润                       -                      -                   - 本期末                 1,478,220.21         2,259,242.74          3,737,462.95                                                              单位：人民币元          项目                 本期                            上年度可比期间                        第 32 页 共 55 页                            农银汇理瑞康 6 个月持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告                                  日                             12 月 31 日 活期存款利息收入                                   3,681.92                     3,845.14 定期存款利息收入                                          -                            - 其他存款利息收入                                          -                            - 结算备付金利息收入                                  4,828.06                    10,671.84 其他                                             74.32                      177.22 合计                                         8,584.30                    14,694.20                                                                   单位：人民币元                            本期                                上年度可比期间      项目       2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31           2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12                           日                                   月 31 日 卖出股票成交总 额 减：卖出股票成本 总额 减：交易费用                             23,958.45                           80,423.05 买卖股票差价收                                -3,949,362.45                       -1,670,043.97 入                                                                 单位：人民币元                           本期                             上年度可比期间      项目           2024年1月1日至2024年12月31              2023年1月1日至2023年12月31                            日                                 日 债券投资收益——利 息收入 债券投资收益——买 卖债券（债转股及债 券到期兑付）差价收 入 债券投资收益——赎                                            -                                   - 回差价收入 债券投资收益——申                                            -                                   - 购差价收入      合计                        3,184,551.42                         3,221,846.45                                                                 单位：人民币元                            第 33 页 共 55 页                          农银汇理瑞康 6 个月持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告                            本期                    上年度可比期间       项目           2024年1月1日至2024年12月31      2023年1月1日至2023年12月                             日                        31日 卖出债券（债转股及债 券到期兑付）成交总额 减：卖出债券（债转股 及债券到期兑付）成本                  425,722,749.53          285,586,221.21 总额 减：应计利息总额                      3,868,946.65            2,583,240.66 减：交易费用                           15,262.99               9,016.50 买卖债券差价收入                      2,235,143.13            1,702,791.83   本基金本报告期及上年度可比期间无债券赎回差价收入。   本基金本报告期及上年度可比期间无债券申购差价收入。   本基金本报告期及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。   本基金本报告期及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。   本基金本报告期及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。   本基金本报告期及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。   本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属投资收益。   本基金本报告期及上年度可比期间无买卖贵金属差价收入。   本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属赎回差价收入。   本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属申购差价收入。                          第 34 页 共 55 页                             农银汇理瑞康 6 个月持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告   本基金本报告期及上年度可比期间无买卖权证差价收入。   本基金本报告期及上年度可比期间无其他投资收益。                                                               单位：人民币元                             本期                         上年度可比期间        项目       2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月     2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 股票投资产生的股利 收益 其中：证券出借权益补                                             -                             - 偿收入 基金投资产生的股利                                             -                             - 收益        合计                         252,292.00                     261,109.09                                                               单位：人民币元                                   本期                       上年度可比期间        项目名称             2024 年 1 月 1 日至 2024 年          2023 年 1 月 1 日至 2023     股票投资                           2,752,797.61                  1,541,068.79     债券投资                           1,118,843.64                   -514,999.48     资产支持证券投资                                    -                             -     基金投资                                        -                             -     贵金属投资                                       -                             -     其他                                          -                             -     权证投资                                        -                             - 减：应税金融商品公允价值                                                 -                             - 变动产生的预估增值税         合计                         3,871,641.25                  1,026,069.31   本基金本报告期及上年度可比期间无其他收入。   本基金本报告期及上年度可比期间无信用减值损失。                             第 35 页 共 55 页                               农银汇理瑞康 6 个月持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告                                                                 单位：人民币元                              本期                         上年度可比期间      项目           2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12    2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31                             月 31 日                           日 审计费用                               20,000.00                        35,000.00 信息披露费                              80,000.00                        120,000.00 证券出借违约金                                   -                                 - 银行费用                                5,143.54                         5,191.52 账户维护费                              18,000.00                        18,000.00 上清所账户维护费                            1,600.00                                -      合计                           124,743.54                        178,191.52   截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。   截至财务报表报出日，本基金无须作披露的资产负债表日后事项。           关联方名称                                与本基金的关系 农银汇理基金管理有限公司(“农银汇                基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 理”) 农银汇理资产管理有限公司                     基金管理人的子公司 中信银行股份有限公司(“中信银行”)               基金托管人、基金销售机构 中国农业银行股份有限公司(“农业银                基金管理人的股东、基金销售机构 行”) 东方汇理资产管理公司                       基金管理人的股东 中铝资本控股有限公司                       基金管理人的股东 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。   本基金本报告期及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的股票交易。   本基金本报告期及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的债券交易。   本基金本报告期及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的债券回购交易。                              第 36 页 共 55 页                        农银汇理瑞康 6 个月持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告   本基金本报告期及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的权证交易。   本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。                                                           单位：人民币元                               本期                      上年度可比期间          项目        2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12     2023 年 1 月 1 日至 2023 年                             月 31 日                      12 月 31 日 当期发生的基金应支付的管理费                     309,919.50                 476,607.90 其中：应支付销售机构的客户维护 费 应支付基金管理人的净管理费                      155,760.14                 239,767.64 注：支付基金管理人农银汇理的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.60%的年费率计提，逐日累 计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日基金管理人报酬=前一日基金资产净值×0.60%÷当 年天数。                                                           单位：人民币元                               本期                     上年度可比期间         项目         2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12    2023 年 1 月 1 日至 2023 年                             月 31 日                     12 月 31 日 当期发生的基金应支付的托管费                     51,653.22                 79,434.72 注：支付基金托管人中信银行的基金托管费按前一日基金资产净值 0.10%的年费率计提，逐日累 计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日基金托管费=前一日基金资产净值×0.10%÷当年天 数。   本基金本报告期及上年度可比期间无支付给各关联方的销售服务费。   本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。         情况   本基金本报告期及上年度可比期间无转融通证券出借业务。                        第 37 页 共 55 页                           农银汇理瑞康 6 个月持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告         的情况   本基金本报告期及上年度可比期间无转融通证券出借业务。   本基金本报告期及上年度可比期间基金管理人无运用固有资金投资本基金的情况。   本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方无投资本基金的情况。                                                          单位：人民币元                       本期                                                 上年度可比期间  关联方名称                                    2023年1月1日至2023年12月31日             期末余额         当期利息收入           期末余额           当期利息收入 中信银行        165,035.83        3,681.92      219,224.11     3,845.14 注：本基金的银行存款由基金托管人中信银行保管，按银行同业利率计息。   本基金本报告期及上年度可比期间无在承销期内参与关联方承销的证券。   本基金本报告期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。   本基金本报告期内未进行利润分配。   本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。   本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。   本基金本报告期末未持有因银行间市场债券正回购交易而抵押的债券。   截至本报告期末 2024 年 12 月 31 日止，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购                           第 38 页 共 55 页                         农银汇理瑞康 6 个月持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告 证券款余额人民币 11,099,249.55 元, 于 2025 年 01 月 02 日到期。该类交易要求本基金转入质 押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。   本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。   本基金管理人的风险政策是使基金投资风险可测、可控、可承担。通过事前制定科学合理的 制度和业务流程、事中有效的执行和管控、事后全面的检查和改进，将风险管理贯穿于基金投资 运作的整个环节，有效防范和化解基金面临的市场风险、信用风险、流动性风险及投资合规性风 险。   本基金管理人建立了“三层架构、三道防线”的风险管理组织体系。董事会及其下设的稽核 及风险控制委员会是公司风险管理的最高层次，负责建立健全公司全面风险管理体系，审核公司 基本风险管理制度、风险偏好、重大风险政策，对风险管理承担最终责任。公司管理层及其下设 的风险管理委员会组成风险管理的第二层次，根据董事会要求具体组织和实施公司风险管理工作， 对风险管理承担直接责任。第一层次由各个部门组成，承担业务风险的直接管理责任。公司建立 了层次明晰、权责统一、监管明确的三道内部控制防线，实现了业务经营部门、风险管理部门、 审计部门的分工协作，前、中、后台的相互制约，以及对公司决策层、管理层、操作层的全面监 督和控制。   信用风险是指由于基金所投资债券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息，债券发行人信用 评级降低导致债券价格下降，或基金在交易过程中发生交收违约，导致基金资产损失的可能性。   本基金管理人建立了内部评级体系、存款银行名单和交易对手库，对投资债券进行内部评级， 对存款银行、交易对手的资信状况进行充分评估、设定授信额度，以控制相应的信用风险。                                                       单位：人民币元                             本期末                    上年度末       短期信用评级 A-1                                       -                       - A-1 以下                                    -                       - 未评级                             2,632,848.33                      - 合计                              2,632,848.33                      - 注：未评级的债券投资一般包括国债、央行票据、政策性银行金融债、超短期融资券和同业存单。                         第 39 页 共 55 页                       农银汇理瑞康 6 个月持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告                                                   单位：人民币元                          本期末                   上年度末        长期信用评级 AAA                         5,911,944.17            14,501,799.19 AAA 以下                      3,177,649.54             2,161,889.56 未评级                        34,068,242.19            30,587,809.99 合计                         43,157,835.90            47,251,498.74 注：未评级的债券投资一般包括国债、央行票据、政策性银行金融债。       流动性风险是指因市场交易相对不活跃导致基金投资资产无法以适当价格及时变现，进而无 法对投资者赎回款或基金其它应付款按时支付的风险。       本报告期内，本基金管理人坚持组合管理、分散投资的基本原则，严格按照法律法规的有关 规定和基金合同约定的投资范围与比例限制实施投资管理。针对兑付赎回资金的流动性风险，本 基金管理人在基金合同中约定了巨额赎回条款，制定了发生巨额赎回时资金的处理措施，控制因 开放模式而产生的流动性风险。本基金主要投资于基金合同约定的具有良好流动性的金融工具， 因此除附注“期末本基金持有的流通受限证券”中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由 转让的情况外其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对 流动性需求。       本报告期内，本基金管理人通过独立的风险管理部门对本基金投资品种变现指标、持仓集中 度指标、流通受限制的投资品种比例、逆回购交易的到期日与交易对手的集中度、以及组合在短 时间内变现能力的综合指标等进行持续的监测和分析，同时定期统计本基金投资者结构、申购赎 回特征，进行压力测试，分析本基金组合资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配程度。       市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险，主要包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。       利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感 性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面 临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。本基金管理人定期对 基金面临的利率风险进行监测和分析，并通过调整投资组合的久期等方法对利率风险进行管理。                       第 40 页 共 55 页                                      农银汇理瑞康 6 个月持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告                                                                               单位：人民币元      本期末       资产 货币资金                  165,035.83             -              -             -       165,035.83 结算备付金                 159,923.31             -              -             -       159,923.31 存出保证金                   2,975.67             -              -             -         2,975.67 交易性金融资产            11,722,442.04             - 34,068,242.19 14,444,462.24     60,235,146.47 应收申购款                         -              -              -    512,314.26       512,314.26     资产总计           12,050,376.85             - 34,068,242.19 14,956,776.50     61,075,395.54       负债 应付赎回款                         -              -              -    194,786.78       194,786.78 应付管理人报酬                       -              -              -     25,332.19        25,332.19 应付托管费                         -              -              -      4,222.02         4,222.02 应付清算款                         -              -              -      1,500.90         1,500.90 卖出回购金融资产款 11,099,249.55                      -              -             -    11,099,249.55 应交税费                          -              -              -        118.49           118.49 其他负债                          -              -              -    105,394.78       105,394.78     负债总计           11,099,249.55             -              -    331,355.16    11,430,604.71  利率敏感度缺口              951,127.30             - 34,068,242.19 14,625,421.34     49,644,790.83     上年度末       资产 货币资金                  219,224.11             -              -             -       219,224.11 结算备付金                 803,538.10             -              -             -       803,538.10 存出保证金                   8,624.76             -              -             -         8,624.76 交易性金融资产            22,734,176.42   1,736,205.32 22,781,117.00 15,949,260.00    63,200,758.74 买入返售金融资产              600,000.00             -              -             -       600,000.00 应收申购款                         -              -              -     20,183.85        20,183.85 应收清算款                         -              -              -    193,856.06       193,856.06     资产总计           24,365,563.39   1,736,205.32 22,781,117.00 16,163,299.91    65,046,185.62       负债 应付赎回款                         -              -              -    266,632.25       266,632.25 应付管理人报酬                       -              -              -     30,638.89        30,638.89 应付托管费                         -              -              -      5,106.48         5,106.48 应付清算款                         -              -              -    114,937.37       114,937.37 卖出回购金融资产款           4,999,533.74             -              -             -     4,999,533.74 应交税费                          -              -              -        162.34           162.34 其他负债                          -              -              -    161,301.70       161,301.70     负债总计            4,999,533.74             -              -    578,779.03     5,578,312.77  利率敏感度缺口           19,366,029.65   1,736,205.32 22,781,117.00 15,584,520.88    59,467,872.85 注：按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。                                      第 41 页 共 55 页                                  农银汇理瑞康 6 个月持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告           收益率曲线平行变化。   假设      忽略债券组合凸性变化对基金资产净值的影响。           其他市场变量保持不变。                                           对资产负债表日基金资产净值的           相关风险变量的变                        影响金额（单位：人民币元）                                                           上年度末 （2023 年 12 月                   动             本期末（2024 年 12 月 31 日）   分析      市场利率平行上升                                             -830,596.48             -533,001.38           市场利率平行下降   外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基 金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。   其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以 外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场 交易的股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。   本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的 证券价格实施监测，定期对基金所面临的价格风险进行度量和分析，及时对风险进行管理和控制。                                                               金额单位：人民币元                            本期末                               上年度末    项目                                 占基金资产净值                            占基金资产净值              公允价值                                   公允价值                                  比例（%）                              比例（%） 交易性金融资 产－股票投资 交易性金融资                             -                -                 -             - 产－基金投资 交易性金融资 产－贵金属投                      -                -                 -             - 资                                  第 42 页 共 55 页                                  农银汇理瑞康 6 个月持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告 衍生金融资产                            -                 -                 -               - －权证投资 其他                         -                 -                 -               - 合计              14,444,462.24            29.10      15,949,260.00          26.82      假设    除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变                                           对资产负债表日基金资产净值的            相关风险变量的变                       影响金额（单位：人民币元）                                                           上年度末 （2023 年 12 月                    动            本期末（2024 年 12 月 31 日）      分析    业绩比较基准上升            业绩比较基准下降                                           -6,316,761.26             -7,115,072.66 注：本基金采用历史数据拟合回归方法来进行其他价格风险敏感性分析。   公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的 最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。                                                                     单位：人民币元                                       本期末                       上年度末 公允价值计量结果所属的层次 第一层次                                     23,534,055.95              27,550,322.72 第二层次                                     36,701,090.52              35,650,436.02 第三层次                                                 -                         -           合计                             60,235,146.47              63,200,758.74                                  第 43 页 共 55 页                       农银汇理瑞康 6 个月持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告      本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。      对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的 交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易 不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的 不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票、债券和基金的公允价值应属第二层 次还是第三层次。      于本期末，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(上期末：同)。      不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公 允价值相差很小。      截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。                      §8 投资组合报告                                                      金额单位：人民币元 序号             项目                 金额               占基金总资产的比例（%）       其中：股票                      14,444,462.24             23.65       其中：债券                      45,790,684.23             74.97         资产支持证券                                -                -       其中：买断式回购的买入返售金融资                                               -                -       产                       第 44 页 共 55 页                           农银汇理瑞康 6 个月持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告                                                         金额单位：人民币元 代码              行业类别           公允价值（元）                 占基金资产净值比例（%） A     农、林、牧、渔业                            521,280.00             1.05 B     采矿业                                 767,700.00             1.55 C     制造业                             8,182,250.00              16.48 D     电力、热力、燃气及水生产和供       应业                              2,239,720.00               4.51 E     建筑业                                          -               - F     批发和零售业                              619,760.00             1.25 G     交通运输、仓储和邮政业                         483,600.00             0.97 H     住宿和餐饮业                                       -               - I     信息传输、软件和信息技术服务       业                                   288,456.00             0.58 J     金融业                                 953,496.24             1.92 K     房地产业                                         -               - L     租赁和商务服务业                                     -               - M     科学研究和技术服务业                          275,200.00             0.55 N     水利、环境和公共设施管理业                       113,000.00             0.23 O     居民服务、修理和其他服务业                                -               - P     教育                                           -               - Q     卫生和社会工作                                      -               - R     文化、体育和娱乐业                                    -               - S     综合                                           -               -                 合计                   14,444,462.24              29.10      本基金本报告期末未持有港股通投资股票。                                                          金额单位：人民币元 序号    股票代码        股票名称   数量（股）      公允价值（元）            占基金资产净值比例（%）                           第 45 页 共 55 页                       农银汇理瑞康 6 个月持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告                                                    金额单位：人民币元       股票代 序号            股票名称    本期累计买入金额              占期初基金资产净值比例(%)        码                       第 46 页 共 55 页                        农银汇理瑞康 6 个月持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告 注：买入金额按买入的成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。                                                金额单位：人民币元       股票代 序号             股票名称    本期累计卖出金额           占期初基金资产净值比例(%)        码                        第 47 页 共 55 页                              农银汇理瑞康 6 个月持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告 注：卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。                                                                单位: 人民币元 买入股票成本（成交）总额                                                    12,551,886.39 卖出股票收入（成交）总额                                                    12,884,077.76 注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相 关交易费用。                                                              金额单位：人民币元 序号               债券品种                      公允价值            占基金资产净值比例（%）        其中：政策性金融债                           26,484,273.42               53.35                                                              金额单位：人民币元 序号    债券代码       债券名称       数量（张）           公允价值           占基金资产净值比例（%）      本基金本报告期末未持有资产支持证券。      本基金本报告期末未持有贵金属投资。      本基金本报告期末未持有权证。                              第 48 页 共 55 页                     农银汇理瑞康 6 个月持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告   本基金本报告期末未持有股指期货。   本基金本报告期末未持有国债期货。   本基金本报告期末未持有国债期货。      报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形 款等违规行为，被北京金融监管局处以罚款 60 万元。 建设不到位；余额包销业务未严格执行统一授信要求等违法违规事实，被国家金融监督管理总局 浙江监管局处以罚款 210 万元。 理财产品风险资产权重计量不审慎且向监管部门报送错误数据；部分 EAST 数据存在质量问题，被 国家金融监督管理总局浙江监管局处以罚款 110 万元。 性及其与外汇收支的一致性进行合理审查、违反规定办理资本项目付汇、违反规定办理结汇业务、 违反外汇账户管理规定和违反外汇登记管理规定，被国家外汇管理局浙江省分局警告、罚款、没 收违法所得 645.5 万元。 向小微企业贷款客户转嫁抵押评估费；三、企业划型管理不到位，被国家金融监督管理总局福建 监管局罚款 190 万元。   本基金管理人经研究分析认为上述处罚未对该发行人发行的证券的投资价值产生重大的实质 性影响。本基金投资上述证券的投资决策程序符合公司投资制度的规定。   其余证券的发行主体本期没有被监管部门立案调查或在本报告编制日前一年内受到公开谴 责、处罚的情况。   本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。                     第 49 页 共 55 页                                    农银汇理瑞康 6 个月持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告                                                                   单位：人民币元       序号                 名称                                金额                                                                 金额单位:人民币元  序号        债券代码          债券名称              公允价值            占基金资产净值比例（%）   本基金本报告期末不存在前十名股票中有流通受限的情况。                            §9 基金份额持有人信息                                                                   份额单位：份 持有人户数      户均持有的                                   持有人结构  （户）       基金份额                    机构投资者                        个人投资者                                    第 50 页 共 55 页                              农银汇理瑞康 6 个月持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告                                       占总份额比例                          占总份额比例                         持有份额                           持有份额                                         （%）                             （%）             项目               持有份额总数（份）                 占基金总份额比例（%） 基金管理人所有从业人员持有本基金                     5,247,165.54                          11.4299              项目                         持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和研究部                                                         >100    门负责人持有本开放式基金   本基金基金经理持有本开放式基金                                       >100                         §10 开放式基金份额变动                                                                          单位：份 基金合同生效日（2021 年 7 月 20 日） 基金份额总额 本报告期期初基金份额总额                                                          58,004,602.67 本报告期基金总申购份额                                                           12,018,260.12 减：本报告期基金总赎回份额                                                         24,115,534.91 本报告期基金拆分变动份额                                                                     - 本报告期期末基金份额总额                                                         45,907,327.88 注：总申购份额含红利再投、转换入份额；总赎回份额含转换出份额。                          §11 重大事件揭示   报告期内无基金份额持有人大会决议。   本报告期内,根据农银汇理基金管理有限公司（以下简称“本公司”）第五届董事会第十五 次会议决议，高国鹏先生自 2024 年 6 月 27 日离任本公司副总经理职务。   本公司已于 2024 年 6 月 29 日在规定媒介以及公司网站上刊登了上述高级管理人员变更的 公告并按照监管要求进行了备案。   本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。   本报告期内无涉及基金管理人、基金财产的诉讼。本报告期内，中信银行股份有限公司托 管业务未涉及诉讼。                              第 51 页 共 55 页                              农银汇理瑞康 6 个月持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告   报告期内基金投资策略没有改变。   报告期内没有改聘会计师事务所，报告期内应支付给会计师事务所的报酬为 2 万元，该会 计师事务所自基金合同生效日起向本基金提供审计服务。        措施 1                                    内容 受到稽查或处罚等措施的主体          管理人及高级管理人员 受到稽查或处罚等措施的时间          2024 年 2 月 2 日 采取稽查或处罚等措施的机构          中国证券监督管理委员会上海监管局 受到的具体措施类型              行政监管措施。             公司：责令改正；高级管理人员：警示                        函。 受到稽查或处罚等措施的原因          内部控制不健全，违反《公开募集证券投资基金运作管理办                        法》相关规定。 管理人采取整改措施的情况（如         公司已按照法律法规及监管要求及时完成整改工作。 提出整改意见） 其他                     无   本报告期内，托管人及其高级管理人员未受到稽查或处罚等情况。                                                           金额单位：人民币元                        股票交易                    应支付该券商的佣金        交易单元                   占当期股票成                      占当期佣金 券商名称                                                                备注         数量     成交金额           交总额的比例           佣金         总量的比例                                 (%)                         (%) 国盛证券    1     6,079,431.13           24.96     3,905.82     24.48   - 长江证券    2     5,907,367.42           24.26     3,488.16     21.86   - 兴业证券    2     3,839,642.93           15.77     3,177.07     19.91   - 国联证券    2     3,640,998.23           14.95     1,638.28     10.27   - 德邦证券    2     1,727,334.60              7.09   1,288.33      8.08   - 东吴证券    1     1,390,414.80              5.71   1,315.19      8.24   - 申万宏源 证券 开源证券    2      564,865.00               2.32    421.33       2.64   - 华泰证券    2               -                 -          -         -    - 华西证券    2               -                 -          -         -    -                              第 52 页 共 55 页                                    农银汇理瑞康 6 个月持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告 万联证券        1                  -                  -           -          -   - 信达证券        2                  -                  -           -          -   - 中泰证券        2                  -                  -           -          -   - 注：1、交易单元选择标准有：   （1）财务状况良好，注册资本不少于 20 亿元人民币，最近一个完整年度在证券业协会披露 的审计报告被出具无保留意见。   （2）交易、研究等服务能力较强,最近一个完整年度年报披露的佣金席位占比在全市场前 1/2。   （3）经营行为规范，合规风控能力较强，最近一年未因研究、交易业务违规而在中国证券监 督管理委员会及其派出机构网站披露受到行政处罚。 披露的《农银汇理基金管理有限公司旗下公募基金通过证券公司证券交易及佣金支付情况（2024 年度）   》的报告期为 2024 年 7 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日，报告的主要内容为报告期间本公司旗 下存续的所有公募基金通过租用境内证券公司交易单元和委托境内证券公司进行证券投资及佣金 支付情况，包括报告期间成立、清算、转型（如有）的公募基金。敬请投资者关注上述报告的统 计口径差异。                                                                   金额单位：人民币元                 债券交易                     债券回购交易                    权证交易                      占当期债                                                占当期权 券商名                                               占当期债券                        券                                                   证  称      成交金额                        成交金额          回购成交总       成交金额                      成交总额                                                成交总额                                                   额的比例(%)                      的比例(%)                                              的比例(%) 国盛证    13,986,917.                 412,880,000.  券              38                           00 长江证    5,164,908.5                 31,880,000.0  券               0                            0 兴业证                                46,800,000.0  券                                            0 国联证                                17,460,000.0  券                                            0 德邦证    11,498,256.                 70,600,000.0  券              82                            0 东吴证    1,112,386.9  券               8 申万宏    2,811,296.8                 39,700,000.0 源证券              5                            0                                    第 53 页 共 55 页                                   农银汇理瑞康 6 个月持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告 开源证                               32,400,000.0  券                                           0 华泰证                   -           -             -           -       -             -  券 华西证                   -           -             -           -       -             -  券 万联证                   -           -             -           -       -             -  券 信达证                   -           -             -           -       -             -  券 中泰证                   -           -             -           -       -             -  券 序号                     公告事项                      法定披露方式       法定披露日期           农银汇理瑞康 6 个月持有期混合型证           券投资基金 2023 年第 4 季度报告           农银汇理瑞康 6 个月持有期混合型证           券投资基金 2023 年年度报告           农银汇理瑞康 6 个月持有期混合型证           券投资基金 2024 年第 1 季度报告           农银汇理瑞康 6 个月持有期混合型证           年第 1 次）           农银汇理瑞康 6 个月持有期混合型证           券投资基金基金产品资料概要更新           农银汇理瑞康 6 个月持有期混合型证           券投资基金 2024 年第 2 季度报告           农银汇理瑞康 6 个月持有期混合型证           券投资基金 2024 年中期报告           农银汇理瑞康 6 个月持有期混合型证           券投资基金 2024 年第 3 季度报告           关于农银汇理瑞康 6 个月持有期混合           止情形的提示性公告                        §12 影响投资者决策的其他重要信息      本基金本报告期内无单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况。      无。                                   第 54 页 共 55 页                    农银汇理瑞康 6 个月持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告    《农银汇理瑞康 6 个月持有期混合型证券投资基金基金合同》；    《农银汇理瑞康 6 个月持有期混合型证券投资基金托管协议》；   备查文件存放于基金管理人的办公地址：中国（上海）自由贸易试验区银城路 9 号 50 层。   投资者可到基金管理人的住所及网站免费查阅备查文件。在支付工本费后，投资者可在合理 时间内取得备查文件的复制件或复印件。                                    农银汇理基金管理有限公司                    第 55 页 共 55 页